Ihr seid ein Paar, aber ohne Trauschein. Vielleicht wohnt ihr zusammen, habt gemeinsame Kinder, plant eure Zukunft. Nur heiraten – das steht nicht auf eurer Liste.
Trotzdem möchtet ihr gemeinsam Vermögen aufbauen. Ein gemeinsames Depot klingt da erstmal logisch. Zusammen investieren, zusammen fürs Alter vorsorgen, zusammen eure Träume finanzieren.
Aber hier wird es heikel: Rechtlich und steuerlich seid ihr Fremde. Nicht verwandt, nicht verheiratet. Und das macht einen riesigen Unterschied.
In diesem Artikel zeige ich euch, worauf ihr als unverheiratetes Paar achten müsst. Was anders ist als bei Ehepaaren. Welche Fallstricke lauern. Und ob ein Gemeinschaftsdepot für euch überhaupt Sinn macht.
Spoiler: Es kann funktionieren. Aber ihr müsst wissen, was schiefgehen kann – und sicherstellen, dass sich im Laufe der Jahre keine Fehler einschleichen.
Bei einem Gemeinschaftsdepot geht das Finanzamt grundsätzlich davon aus, dass es beiden Inhabern zu gleichen Teilen gehört. Egal, ob ihr verheiratet seit oder nicht.
Heikel wird es wenn einer mehr einbezahlt als der andere. Also zum Beispiel im Verhältnis 70:30. Dann will das Finanzamt irgendwann verstehen, wem was gehört und ob da nicht noch ein paar Euro Steuern fällig werden.
Verheiratete Paare haben es hier wesentlich einfacher. Ehe und Familie genießen einen besonderen rechtlichen Status. Deshalb bekommen verheiratete Paare auch viel höhere Steuerfreibeträge als ihr als unverheiratetes Paar.
Freibeträge bei Schenkung und Erbschaft:
Die Freibeträge können alle 10 Jahre erneut genutzt werden.
Ihr seht: Der Unterschied ist enorm. Bei einem Gemeinschaftsdepot seit ihr als Unverheiratete echt im Nachteil.
Lösung: Ihr zahlt beide gleich viel in das Gemeinschaftsdepot ein.
Was das in der Praxis bedeutet: Man hat einen Plan und dann passiert das Leben 😉
Ihr lest heute diesen Artikel nehmt euch fest vor, immer gleichviel einzuzahlen. Ist ja nicht so schwer zu verstehen.
Aber dann geht ihr Auto kaputt. Oder er macht eine Weiterbildung. Oder sie wird befördert oder, oder, oder.
Mal verdient der einer mehr, mal die andere. Mal hat einer Geld übrig, das er ins Depot stecken kann, mal muss der andere kürzertreten.
Wir reden hier von Jahren oder Jahrzehnten.
Jede größere Abweichung muss dokumentiert und im Auge behalten werden. Und das über viele Jahre oder sogar Jahrzehnte. Sonst überschreitet ihr schnell die Steuerfreibeträge von 20.000 Euro.
Wie das genau funktioniert mit den Freibeträgen und welche Gefahren hier lauern, schauen wir uns geleich im Detail an.
→ Warum ein Gemeinschaftsdepot trotz dieser Nachteile Sinn machen kann? Schaut euch die Vorteile an: Gemeinschaftsdepot: Vor- und Nachteile für Paare
Ja, das geht. Die meisten Banken erlauben es, ein gemeinsames Depot ohne Trauschein zu eröffnen. Ihr braucht dafür:
Manche Banken verlangen zusätzlich einen Nachweis, dass ihr zusammenwohnt oder in einer Lebensgemeinschaft lebt. Fragt vorher bei eurer Bank nach, welche Unterlagen genau nötig sind.
Die technische Seite ist also kein Problem. Die Herausforderungen liegen woanders: bei Steuern, Trennung und Todesfall.
Das ist die größte Hürde. Wenn einer von euch deutlich mehr ins Gemeinschaftsdepot einzahlt als der andere, sieht das Finanzamt das als hälftige Schenkung.
Beispiel: Anna zahlt 30.000 Euro in ein gemeinsames Depot ein. Max zahlt nichts. Aus Sicht des Finanzamts gehört das Depot jetzt beiden zur Hälfte. Anna hat also 15.000 Euro an Max “geschenkt”.
Der Freibetrag liegt bei 20.000 Euro in 10 Jahren. Klingt erst mal okay. Aber:
Bei verheirateten Paaren wäre der Freibetrag von 500.000 Euro so hoch, dass sie sich darüber keine Gedanken machen müssten.
Übrigens: Gelegenheitsgeschenke werden nicht auf den Freibetrag angerechnet. Allerdings nur, wenn sie dem Anlass, den Lebensgewohnheiten des Schenkenden und dessen persönlichen Vermögensverhältnissen entsprechend „üblich“ sind. Ein teures Baugrundstück zur Hochzeit geht nicht durch. Aber Schmuck für die Partnerin im Normalfall schon.
Die Lösung: Ein Depotvertrag, der regelt, wem was tatsächlich gehört. Mehr dazu gleich.
Verheiratete Paare können sich zusammen veranlagen lassen. Dann reichen sie eine gemeinsame Steuererklärung ein und die Erträge aus dem Gemeinschaftsdepot werden gemeinsam versteuert.
Ihr als unverheiratetes Paar müsst getrennte Steuererklärungen abgeben. Das bedeutet:
Das ist Mehraufwand. Nicht dramatisch, aber nervig. Und fehleranfällig, wenn ihr euch nicht abstimmt.
Wenn ihr einen Depotvertrag habt, der andere Eigentumsverhältnisse regelt (z.B. 70:30), wird es noch komplizierter. Dann müsst ihr die Erträge entsprechend dieser Aufteilung in eure Steuererklärungen eintragen.
Stellt euch vor: Euer gemeinsames Depot ist 100.000 Euro wert. Einer von euch stirbt. Der andere erbt die Hälfte, also 50.000 Euro.
Nach Abzug des Freibetrags von 20.000 Euro bleiben 30.000 Euro, auf die Erbschaftssteuer fällig wird. Je nach Höhe des Erbes kann das richtig teuer werden.
Bei verheirateten Paaren wären die 50.000 Euro komplett steuerfrei (Freibetrag: 500.000 Euro).
Noch schlimmer: Wenn ihr kein Testament habt, erbt euer Partner möglicherweise gar nichts. Dann erben die gesetzlichen Erben (Eltern, Geschwister) – und euer Partner steht mit leeren Händen da.
Die Lösung: Ein Testament ist für unverheiratete Paare Pflicht. Nicht optional.
In diesem Artikel kann ich euch nur einen Überblick zu diesem Thema geben. Eure individuelle Situation kann davon abweichen. Bitte klärt die Details mit eurem Steuerberater ab.
Ein Depotvertrag ist für unverheiratete Paare noch wichtiger als für verheiratete. Er regelt:
Mit einem Depotvertrag könnt ihr dem Finanzamt nachweisen: “Es handelt sich nicht um eine Schenkung. Jeder behält sein eingesetztes Kapital.”
Mindestens diese Punkte:
Für einen rechtssicheren Depotvertrag braucht ihr einen Fachanwalt für Familienrecht oder einen Steuerberater. Das kostet mehrere hundert Euro, aber es lohnt sich.
→ Mehr zum Depotvertrag und allen steuerlichen Details: Gemeinschaftsdepot als Steuerfalle: So vermeidet ihr teure Fehler
Ehrlich gesagt: Für viele unverheiratete Paare sind Einzeldepots die bessere Wahl.
Warum?
Der Nachteil: Ihr seid nicht automatisch füreinander handlungsfähig. Wenn einer von euch einen Unfall hat oder schwer krank wird, kann der andere nicht auf das Depot zugreifen.
Die Lösung: Gegenseitige Vollmachten. Jeder bevollmächtigt den anderen über das Depot zu verfügen. Die Vollmacht sollte schriftlich bei der Bank hinterlegt werden.
So habt ihr die Vorteile von Einzeldepots (Klarheit, keine Steuerfallen) UND die Sicherheit, dass ihr euch im Notfall gegenseitig helfen könnt.
Es gibt Situationen, in denen ein Gemeinschaftsdepot auch für unverheiratete Paare die richtige Wahl sein kann:
Ihr zahlt beide genau gleich viel ein Wenn jeder monatlich exakt den gleichen Betrag investiert (z.B. beide 300 Euro), gibt es keine Schenkungssteuer-Probleme. Das Depot gehört sowieso 50:50.
Ihr bleibt weit unter 20.000 Euro Differenz in 10 Jahren Wenn die Unterschiede in den Einzahlungen klein sind, könnt ihr unter dem Freibetrag bleiben. Rechnet das vorher gut durch.
Ihr wollt das “Wir-Gefühl” stärken Manche Paare finden es wichtig, gemeinsam zu investieren. Das schweißt zusammen und macht eure gemeinsamen Ziele greifbarer. Wenn euch das wichtig ist und ihr bereit seid, den Mehraufwand zu tragen – warum nicht?
Wichtig: Auch in diesen Fällen solltet ihr einen Depotvertrag und ein Testament haben. Gerade weil ihr nicht verheiratet seid, braucht ihr mehr schriftliche Absicherung.
✅ Prüft den Freibetrag Rechnet durch, ob ihr unter 20.000 Euro Differenz in 10 Jahren bleibt. Sonst wird Schenkungssteuer fällig.
✅ Macht einen Depotvertrag Regelt die Eigentumsverhältnisse schriftlich. Das schützt euch vor Steuern und Streit bei Trennung.
✅ Erstellt ein Testament Ohne Testament erbt euer Partner möglicherweise nichts. Das Testament regelt, was mit eurem Anteil am Depot passiert.
✅ Berechnet die Erbschaftssteuer Plant ein, dass im Todesfall nur 20.000 Euro steuerfrei vererbt werden können. Darüber wird es teuer.
✅ Organisiert die Steuererklärung Jeder muss die Erträge in seiner eigenen Steuererklärung angeben. Plant den Mehraufwand ein.
✅ Überlegt Alternativen Sind Einzeldepots mit gegenseitiger Vollmacht vielleicht die bessere Lösung für euch?
✅ Holt euch professionelle Hilfe Ein Steuerberater oder Fachanwalt kann euch individuell beraten. Die Kosten lohnen sich.
Ja, ihr könnt als unverheiratetes Paar ein gemeinsames Depot eröffnen. Die Bank wird euch nicht ablehnen.
Aber: Der Aufwand ist deutlich höher als bei verheirateten Paaren. Die niedrigen Freibeträge (20.000 Euro statt 500.000 Euro) machen die Sache kompliziert. Und im Todesfall kann es richtig teuer werden.
Meine Empfehlung:
Gemeinsam investieren ist eine schöne Sache. Aber nur, wenn ihr wisst, worauf ihr euch einlasst.
Bevor ihr euch für oder gegen ein Gemeinschaftsdepot entscheidet, solltet ihr die generellen Vor- und Nachteile kennen. Nicht jedes Paar braucht ein gemeinsames Depot – auch wenn es schön klingt.
→ Gemeinschaftsdepot: Vor- und Nachteile für Paare
Dort erfahrt ihr, wann ein Gemeinschaftsdepot überhaupt sinnvoll ist und welche Alternativen es gibt.
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Aktuell liegt der Schenkungsfreibetrag bei 20.000 Euro. Der Freibetrag kann alle 10 Jahre erneut genutzt werden — d. h. nach 10 Jahren seit der letzten Schenkung ist der Freibetrag wieder voll verfügbar.
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